如何计算公司的现金流

开展业务的第一个基本原则是确保公司产生所需的现金以支付固定和可变费用,同时仍可获利。投资者可以使用多种方法来确定公司在多个时期内的现金流量,但是您可以直接从其季度和年度报告中轻松确定公司的现金流量。从上市公司在线获取这些报告的副本,或要求将副本邮寄给您。

  1. 现金流量比率

  2. 计算公司的营业现金流量比率。通过将公司资产负债表上的流动负债总额除以公司的经营活动现金流量来确定这一点,该现金流量可以在公司的现金流量表中找到。考虑这些数字,潜在的投资者可以确定公司当前是否产生足够的现金来支付其当前负债。

  3. 确定会计现金流量

  4. 在折旧和摊销前计算出公司的收益。记下来自运营的净收入,并增加摊销和折旧。这在投资界称为 EBDA,用于确定“会计”现金流。从现金流量表或收支表中获取此信息。

  5. 确定可用现金流量

  6. 确定公司的利息,摊销和折旧前的收益。将运营、利息、摊销和折旧的净收入加在一起,称为 EBITDA。该数字代表可用于支付投资者、所有者和债权人的现金流量。在现金流量表上找到这些数字。

  7. 计算来自运营的现金流量

  8. 使用现金流量表和资产负债表,通过将净收入,折旧和摊销与其他来源或费用产生的收入相加,然后减去营运资金的净增加额(流动资产减去流动负债)来获得经营活动的现金流量。

  9. 自由现金流

  10. 确定公司的自由现金流量,这是可用来帮助公司成长的现金。通过从业务中获得的当期现金流量来计算此加法,然后减去资本投资的支出。结果是FCF编号。 FCF良好的公司可以通过投资来增加现金。

  11. 起始银行余额

  12. 从期初的损益表中取出公司银行账户中的起始余额,然后加上同一报告中该时期的所有现金流入,并减去该时期的所有费用。结果是现金流结束,理想情况下,现金流为正数。这是确定公司定期现金流量的简单方法。并排比较以前的期间,以确定是否有任何增长。

  13. 你需要的东西

    • 财务报告

    • 纸和铅笔

    小费

    确定公司现金流量的方法有很多,每种计算都意味着不同的东西。查看公司年度或季度报告中发现的所有财务报表,并将其与前几年的报表进行比较,以准确了解公司的增长情况。

    警告

    在决定购买公司股票时,切勿仅依靠公司财务报表的一个方面。查看公司的大局,以及支持公司财务报表的脚注和其他报告。