如何准备小额现金簿

零用现金是一种系统,可以为小额购买提供资金并进行跟踪,例如不适用于支票或信用卡付款的停车收费表费用。小额现金簿是存放在小额现金基金中的分类帐,用于记录增加或减少其余额的金额。小额现金应成为整个企业会计系统的一部分,该体系应记录您的企业如何在一个帐户和另一个帐户之间转移资金以及如何使用其资金。

采购信息

商店和互联网上有大量小额现金簿示例和小额现金簿模板。每张车票都要求提供基本信息。您的零用金簿可让您记录有关已购买商品的相关信息。为项目描述指定一个字段,并根据需要使用此字段输入尽可能多的信息。例如,如果您在街角的五金店购买了一颗螺丝,您可能会注意到这次购买是用于固定基础设施设备还是作为您将直接销售给客户的产品的一部分。还包括日期和购买金额的字段。

余额信息

小额现金簿用于跟踪当前基金中有多少钱的简单系统。包括用于计算运行余额和每次您提取或添加到基金时重新计算此余额的字段。这些字段应该为简单的方程式提供一个框架,使您能够从余额中减去购买金额,并添加为补充资金而进行的额外现金注入的金额。

小额现金对帐

您记录在小额现金日志中的金额以及每次添加或删除资金时计算出的余额应与进行交易后框中剩余的金额匹配。您的零用金账簿协议应包括一个系统,该系统可用于验证是否准确,诚实地增加或减少了资金。例如,计划在每次添加现金时清点资金并将其与小额现金簿中的金额核对。

对您的小额现金系统进行内部控制非常重要,以防止滥用系统或盗窃。 Signature Analytics表示,请确保零用现金的安全,并仅向受信任的人提供访问权限。在允许他人访问之前,请确保对系统和零用钱的使用进行了适当的培训。

账户整合

小额现金帐簿中的信息是较大会计系统的一部分,该会计系统解释了出于税收目的的公司财务活动,还提炼了有关效率和盈利能力的反馈。通过在适当的类别中列出采购金额并使用这些数字来抵消利润,定期将您的小额现金簿中的信息与您的一般会计系统中的记录相结合。

密歇根理工大学建议保留并提交所有原始收据/支票收据,尤其是在您的企业规模足够大且有多个人共同处理帐户的情况下。还要记录您如何获得用于启动和补充小额现金的资金,例如从银行提取现金。